Formation Finance d'entreprise

Trésorerie, besoin en fonds de roulement et prévisions

La trésorerie est la contrainte qui décide de la survie d'une entreprise, bien avant la rentabilité. Le besoin en fonds de roulement mesure ce que le cycle d'exploitation immobilise en permanence : stocks détenus, créances clients non encaissées, moins les dettes fournisseurs. Plus il est élevé, plus la croissance consomme du cash.

La formation aboutit à un plan de trésorerie glissant sur trois à six mois, mis à jour chaque semaine. C'est l'outil qui transforme la trésorerie en sujet anticipé plutôt qu'en urgence, et qui permet de négocier un délai ou un financement au bon moment.

• Décomposer le besoin en fonds de roulement et repérer le poste dominant.
• Construire un plan de trésorerie glissant, encaissements et décaissements.
• Identifier les leviers : acomptes, délais, relances, financement court terme.
• Distinguer un problème de trésorerie d'un problème de rentabilité.

Marges, rentabilité et point mort

Toutes les marges ne se valent pas. La marge brute mesure la performance du modèle économique, avant structure. La marge d'exploitation intègre les charges de fonctionnement. Le résultat net arrive après financement et impôt. Analyser la mauvaise marge conduit souvent à agir sur le mauvais levier.

Le point mort, ou seuil de rentabilité, indique le chiffre d'affaires à partir duquel l'entreprise couvre ses charges. Le calculer et le suivre change la façon de fixer un prix, d'accepter un contrat ou d'embaucher : vous savez ce que chaque décision exige en volume supplémentaire.

Financer votre formation finance avec le CPF ou votre OPCO

Cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement. Le compte personnel de formation est mobilisable directement par le stagiaire ; la prise en charge par l'opérateur de compétences se demande par l'employeur, avant le démarrage. Nous fournissons le programme détaillé, le devis et la convention nécessaires au dossier*.

Construire et défendre un prévisionnel

Un prévisionnel se juge sur ses hypothèses. Construire un chiffre d'affaires à partir d'un nombre de clients, d'un panier moyen et d'un taux de transformation permet de le défendre point par point ; annoncer une croissance de vingt pour cent sans justification ne convainc personne. La formation vous entraîne à documenter chaque hypothèse et à en tester la sensibilité.

Vous apprenez ensuite à construire trois scénarios et à présenter le scénario dégradé sans le craindre : montrer que vous avez prévu la difficulté et identifié vos leviers rassure davantage un financeur qu'une projection uniformément optimiste.